【培訓(xùn)對象】
電力工程項目人員

【培訓(xùn)收益】
1、了解內(nèi)部審計的基本準則和審計人員職業(yè)道德規(guī)范，使得內(nèi)部審計人員從事內(nèi)部審計活動時，認真履行職責(zé)，不損害國家利益、組織利益和內(nèi)部審計職業(yè)聲譽。 2、分析電力行業(yè)主要風(fēng)險及其防控，并了解各種風(fēng)險的應(yīng)對措施和內(nèi)部控制工作。 3、了解電力工程項目內(nèi)部控制及應(yīng)用，促進電力工程項目的進展。

 第一講 內(nèi)部審計概述
☆審計的字面含義
第一節(jié)　內(nèi)部審計概念
一、內(nèi)部審計的定義
二、內(nèi)部審計定義的比較
三、內(nèi)部審計的內(nèi)涵與特征
（一）內(nèi)涵：目的、內(nèi)容、重心、方法
（二）職能：確認和咨詢
（三）內(nèi)部審計的特征
第二節(jié)　內(nèi)部審計的起源與發(fā)展
一、審計產(chǎn)生的基礎(chǔ)
（一）審計產(chǎn)生的條件（基礎(chǔ)一）：所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離。
☆受托責(zé)任觀　　
（二）審計產(chǎn)生的條件（基礎(chǔ)二）：管理層分權(quán)。
☆授權(quán)管理觀
二、國外內(nèi)部審計的產(chǎn)生與發(fā)展
（一）財務(wù)審計階段：20世紀 20—40年代
（二）經(jīng)營審計和管理審計階段：20世紀50年代—20世紀末
（三）風(fēng)險管理審計階段： 21世紀初至今
三、我國內(nèi)部審計的產(chǎn)生與發(fā)展
（一）第一階段
（二）第二階段
（三）第三階段
第三節(jié)　內(nèi)部審計人員與機構(gòu)設(shè)置
一、我國內(nèi)部審計機構(gòu)設(shè)置
二、我國內(nèi)部審計機構(gòu)設(shè)置模式
1.內(nèi)部審計機構(gòu)隸屬于財會部門；
2.內(nèi)部審計機構(gòu)隸屬于總經(jīng)理；
3.內(nèi)部審計機構(gòu)設(shè)在監(jiān)事會；
4.內(nèi)部審計機構(gòu)設(shè)在董事會；
5.董事會下設(shè)審計委員會。
☆五種內(nèi)部審計組織機構(gòu)設(shè)置模式利弊比較
三、內(nèi)部審計人員的安排
◇審計員、助理審計師、審計師、主任審計師、審計經(jīng)理、首席審計執(zhí)行官
◇專業(yè)技術(shù)職稱：初級、中級、高級
◇《中國內(nèi)部審計協(xié)會公告》
◇中國內(nèi)部審計協(xié)會關(guān)于發(fā)布《中國內(nèi)部審計準則》的公告
   
第二講 內(nèi)部審計基本準則
第一節(jié)　內(nèi)部審計準則概述
一、內(nèi)部審計準則的定義
二、內(nèi)部審計準則體系框架的構(gòu)建歷程
三、新內(nèi)部審計準則體系框架
◇第一層次
◇第二層次
◇第三層次
☆內(nèi)部審計實物指南
☆《內(nèi)部審計基本準則》
第二節(jié)　內(nèi)部審計基本準則
一、內(nèi)部審計基本準則的作用
二、內(nèi)部審計基本準則適用范圍
第三節(jié)　一般準則
一、一般準則的核心內(nèi)容
二、對機構(gòu)的要求
三、對人員的要求
☆獨立性
☆道德與態(tài)度
☆保密
☆專業(yè)勝任能力
第四節(jié)　內(nèi)部審計基本流程
一、作業(yè)準則
二、報告準則
（一）基本要求
（二）具體內(nèi)容
三、內(nèi)部審計的管理
（一）管理
（二）責(zé)任
四、內(nèi)部審計的作用
（一）任務(wù)
（二）作用
☆思考題
你認為本單位組織內(nèi)部審計工作中存在哪些問題？

第三講 內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范
第一節(jié)　職業(yè)道德規(guī)范概述
一、職業(yè)道德概念框架
二、職業(yè)道德一般原則綜述
（一）職業(yè)道德的基本原則
1.誠信正直　
2.客觀性
3.專業(yè)勝任能力　
4.保密
第二節(jié)　職業(yè)道德一般原則
一、誠信正直
二、客觀性
三、專業(yè)勝任能力
1.專業(yè)知識、職業(yè)技能和實踐經(jīng)驗
2.內(nèi)審人員相關(guān)要求
四、保密
☆思考題：
內(nèi)部審計人員在工作中存在哪些問題？

第四講：企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范
【問題1】企業(yè)內(nèi)部控制是企業(yè)用來控制誰的？
A.高層管理者
B.基層管理者
C.全體的員工
【問題2】請問目前您所任職的公司有內(nèi)部控制嗎？
A.可能有
B.沒見過
C.不清楚
【問題3】本公司已經(jīng)通過三項國際管理體系認證（ISO9001質(zhì)量管理體系認證、ISO14001環(huán)境管理體系認證和OHSAS18001職業(yè)安全健康管理體系認證），還有必要實施內(nèi)部控制嗎？企業(yè)實施內(nèi)部控制的宗旨是什么？
☆企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系框架

第五講：電力行業(yè)主要風(fēng)險及管控
關(guān)于印發(fā)《電力行業(yè)內(nèi)部控制操作指南》的通知
一、 戰(zhàn)略風(fēng)險
1、戰(zhàn)略風(fēng)險在電力行業(yè)中的表現(xiàn)形式
2、電力體制改革風(fēng)險
3、應(yīng)對策略參考
4、境外投資風(fēng)險
5、應(yīng)對策略參考
二、 財務(wù)風(fēng)險
1、財務(wù)風(fēng)險在電力行業(yè)中的表現(xiàn)
2、流動性風(fēng)險
3、應(yīng)對策略參考
三、 市場風(fēng)險
1、市場風(fēng)險在電力行業(yè)中的表現(xiàn)
2、電煤價格波動風(fēng)險
3、應(yīng)對策略參考
4、電力市場需求風(fēng)險
5、應(yīng)對策略參考
四、 運營風(fēng)險
1、運營風(fēng)險在電力行業(yè)中的表現(xiàn)
2、安全生產(chǎn)風(fēng)險
3、應(yīng)對策略參考
五、 法律風(fēng)險
1、法律風(fēng)險在電力行業(yè)中的表現(xiàn)
2、環(huán)保合規(guī)風(fēng)險
3、應(yīng)對策略參考
☆電力單位開展內(nèi)部控制工作七個步驟
（一）梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程
（二）明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)
（三）系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風(fēng)險
（四）確定風(fēng)險點
（五）選擇風(fēng)險應(yīng)對策略
（六）在此基礎(chǔ)上根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定建立健全單位各項內(nèi)部管理制度
（七）督促相關(guān)工作人員認真執(zhí)行。
第六講：電力工程項目內(nèi)部控制及應(yīng)用
一、 控制目標
二、 主要風(fēng)險
三、 工程項目業(yè)務(wù)流程
（一）關(guān)鍵節(jié)點及控制方法
1.工程項目立項可行性研究管理
2.工程項目造價管理
3.工程項目招投標管理
4.工程項目合同管理
5.工程項目建設(shè)管理
6.工程項目竣工管理
7.工程項目后評價及考核
四、 監(jiān)督評價
1.工程項目立項可行性研究管理
2.工程項目造價管理
3.工程項目招投標管理
4.工程項目合同管理
5.工程項目建設(shè)管理
6.工程項目竣工管理
7.工程項目后評價及考核
五、 案例解析
（一）案例簡介
（二）案例分析
（三）案例啟示

樊李東（教授）
★注冊經(jīng)濟學(xué)教授；
★廣東財政廳繼續(xù)教育培訓(xùn)專家
★宏觀經(jīng)濟新常態(tài)研究專家
★廣東省財政廳、廣東省科技廳項目評審專家；
★社科院宏觀經(jīng)濟運行與財政政策研究組主要成員；
★廣東省財政廳、科技廳宏觀調(diào)控領(lǐng)域，經(jīng)濟新常態(tài)研究報告的署名報告人和核心執(zhí)筆人
★廣東某經(jīng)濟頻道宏觀經(jīng)濟形勢分析特邀嘉賓
★暢銷書《財務(wù)管理》《財務(wù)創(chuàng)新》《基礎(chǔ)會計》《簡明投資分析》作者
一、樊李東老師線上視頻：
《疫情對我國經(jīng)濟發(fā)展帶來的影響》
1、樊李東：企業(yè)培訓(xùn)宣傳片
http://v.youku.com/v_show/id_XOTU5Mjc5MjY4.html?from=y1.2-1-87.3.2-1.1-1-1-1-0
2、樊李東：企業(yè)全面風(fēng)險管理
http://v.youku.com/v_show/id_XMTQwMDczOTAxNg==.htm
3、樊李東：財務(wù)管理視頻
http://v.youku.com/v_show/id_XMTQwMDczOTAxNg==.htm
4、樊李東：銀行對企業(yè)受信調(diào)查及運用
https://v.youku.com/v_show/id_XNDE0ODA1MzMyNA==.html?spm=a2h3j.8428770.3416059.1
二、講師經(jīng)歷
樊李東社科院宏觀經(jīng)濟運行與財政政策研究組主要成員，長期從事宏觀經(jīng)濟研究。具有高校教授經(jīng)歷，積累了豐富的宏觀經(jīng)濟形勢分析、思想政治工作經(jīng)驗。在培訓(xùn)中致力于訓(xùn)練和打造最適合企業(yè)的“宏觀經(jīng)濟形勢分析、中美貿(mào)易、粵港澳大灣區(qū)的機遇、挑戰(zhàn)和對策、十九大精神解讀”等經(jīng)濟類課程，課程貼近當(dāng)前經(jīng)濟形勢工作實際，實戰(zhàn)性強。擅長電力、能源與煙草行業(yè)，有著豐富的哲學(xué)和經(jīng)濟學(xué)基礎(chǔ)，知識淵博、眼界寬闊。他將哲學(xué)與經(jīng)濟學(xué)、以及長期的管理實踐經(jīng)驗相結(jié)合，運用麥肯錫戰(zhàn)略咨詢原理，總結(jié)出一整套戰(zhàn)略財務(wù)管理方案，通過模塊式切入的方式為企業(yè)提供最貼切、最實效的咨詢培訓(xùn)服務(wù)，先后為很多國有企業(yè)提供培訓(xùn)和咨詢服務(wù)。
樊李東老師 從事財務(wù)高管、財務(wù)和經(jīng)濟學(xué)教育研究工作30多年，目前仍擔(dān)任廣州某高校宏觀經(jīng)濟等學(xué)科教授、也是廣州省內(nèi)財會類學(xué)科帶頭人。同時，擔(dān)任（某國有企業(yè)）任獨立董事11年、某機械行業(yè)任及制造企業(yè)財經(jīng)顧問10年。曾為畢馬威、德勤等知名會計師事務(wù)所財會人員與中高管進行財經(jīng)專業(yè)輔導(dǎo)、培訓(xùn)。
樊老師有著豐富的哲學(xué)和經(jīng)濟學(xué)基礎(chǔ)，知識淵博、眼界寬闊。他將哲學(xué)與經(jīng)濟學(xué)、以及長期的管理實踐經(jīng)驗相結(jié)合，運用麥肯錫戰(zhàn)略咨詢原理，總結(jié)出一整套戰(zhàn)略財務(wù)管理方案，通過模塊式切入的方式為企業(yè)提供最貼切、最實效的咨詢培訓(xùn)服務(wù)，先后為很多國有企業(yè)提供培訓(xùn)和咨詢服務(wù)。
三、課程特色
授課細致嚴謹，條理清晰，重點突出，方向感強 ，及格率高， 深受學(xué)員好評 。
四、老師著作；
《簡明投資分析》

 

 

 

五、主講課程

《認識經(jīng)濟新常態(tài)，深化電力企業(yè)改革》《當(dāng)前經(jīng)濟焦點及焦點及對策》
《國有企業(yè)深化供給側(cè)改革》 《十四五規(guī)劃》
《粵港澳大灣區(qū)建設(shè)》 《中美貿(mào)易戰(zhàn)》
《能源行業(yè)發(fā)展趨勢》 《當(dāng)前經(jīng)濟焦點》
《新常態(tài)下，企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展應(yīng)如何適應(yīng)》《宏觀經(jīng)濟分析》

六、主講課程返聘
1、2017年-2019年 南方電網(wǎng)國家電網(wǎng)全國輪訓(xùn) 《電力改革》82場次
2、2016年 湖南煙草輪訓(xùn) 《煙草改革》 5場次

七、部分合作客戶
（電力能源）：江蘇電纜廠、華電集團合肥公司、華電集團河北公司、國家電網(wǎng)天津電力公司、國家電網(wǎng)河南電力公司、國家電網(wǎng)江蘇徐州電力公司、國家電網(wǎng)重慶電力公司、國家電網(wǎng)重慶設(shè)計院、國家電網(wǎng)綿陽電力公司、國家電網(wǎng)焦作電力公司、國家電網(wǎng)漯河電力公司、國家電網(wǎng)信陽電力公司、國家電網(wǎng)三門峽電力公司、國家電網(wǎng)烏魯木齊電力公司、南方電網(wǎng)廣州電力公司、南方電網(wǎng)貴州電力公司、南方電網(wǎng)深圳電力公司、花電集團武漢電力設(shè)計院、華能集團呼和浩特電廠、內(nèi)蒙古電網(wǎng)呼和浩特電力公司、華電集團貴州公司、內(nèi)蒙電網(wǎng)電力設(shè)計院、內(nèi)蒙電網(wǎng)巴彥淖爾電力公司、華能集團黃河上游電力公司、深圳國投集團、內(nèi)蒙古西部天然氣有限公司、中海油集團、國家電網(wǎng)杭州公司等
（銀行）：廣西南寧農(nóng)信社、武漢工商銀行、北京平安銀行、鄭州農(nóng)業(yè)銀行、鄭州郵政儲蓄銀行、浙江農(nóng)商銀行、四川成都農(nóng)商銀行、山西長治農(nóng)商銀行、浙江嘉興農(nóng)商銀行、
（制造業(yè)）：湖南株洲雅馬哈集團、一汽大眾、南京國睿集團、中國黃金集團三門峽冶煉廠、廣州松下集團、TCL空調(diào)公司、寶山鋼鐵集團廣州鋼板廠、北京藍地服裝集團、浙江紹興天圣集團、廣州白云機場、中國航空航天集團、廣東海運集團、廣東黃埔造船集團、廣東高速公路集團
（煙草）：中煙集團貴州公司、中煙集團畢節(jié)卷煙廠、中煙集團湖南公司、貴州卷煙廠
（政府）：河南洛陽企業(yè)家協(xié)會、大連中國高級經(jīng)理學(xué)院、浙江臺州企業(yè)家協(xié)會、河南鮮易集團、中國移動集團總公司、江蘇蘇州國資委、內(nèi)蒙古自治區(qū)國資委、珠海橫琴區(qū)、廣州南沙區(qū)、
（高校）：廣州大學(xué)、深圳大學(xué)、深職院、中山大學(xué)、 華南理工大學(xué) 、華南師范大學(xué)、 華南農(nóng)業(yè)大學(xué)、 廣東外語外貿(mào)大學(xué)、粵科學(xué)習(xí)在線、廣東南方傳媒集團