【培訓(xùn)對(duì)象】


【培訓(xùn)收益】
1.通過(guò)生動(dòng)的案例分析幫助學(xué)員建立對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度完整而系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)； 2.掌握快速診斷企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制缺陷的方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)； 3.提升管理層風(fēng)險(xiǎn)管理水平和對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境； 4.結(jié)合企業(yè)的自身狀況設(shè)計(jì)控制要點(diǎn)，并建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)。

（一）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理
1.如何建立風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架
四種類型目標(biāo)、八個(gè)構(gòu)成要素、一個(gè)主體內(nèi)的各個(gè)單元構(gòu)成三個(gè)維度
2.如何制定風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)
3.如何實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的步驟
4.如何建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織系統(tǒng)
5. 如何建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)
6.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的要素與過(guò)程
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素：目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。
企業(yè)如何識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素和外部風(fēng)險(xiǎn)因素。
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法有哪些？
案例：某企業(yè)運(yùn)用事故樹(shù)分析法識(shí)別商品銷售風(fēng)險(xiǎn)。
案例：服裝企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。
如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析？
如何制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略？
風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)降低和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。
風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)矩陣設(shè)計(jì)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的三道防線。
實(shí)戰(zhàn)案例分析一、聯(lián)想集團(tuán)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理方案。
實(shí)戰(zhàn)案例分析二、格力、美的電器的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方案。
（二）企業(yè)內(nèi)部控制
1.我國(guó)企業(yè)如何建立內(nèi)部控制體系？
（1）現(xiàn)階段我國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制存在的主要問(wèn)題。
（2）內(nèi)部控制五大目標(biāo)之間的關(guān)系。
（3）內(nèi)部控制的發(fā)展階段。
2. 內(nèi)部控制的作用與局限性分析。
3.如何優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境？
治理結(jié)構(gòu)；組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配；企業(yè)文化；人力資源政策；內(nèi)部審計(jì)（內(nèi)部審計(jì)新舊對(duì)比）；反舞弊機(jī)制。
公司治理的重要制度安排。
案例：美的集團(tuán)治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)置。
案例：美國(guó)世通公司治理結(jié)構(gòu)的缺陷對(duì)企業(yè)的負(fù)面影響分析。
案例：《中國(guó)聯(lián)通反舞弊機(jī)制暫行規(guī)定》解讀。
實(shí)戰(zhàn)案例分析三、法國(guó)興業(yè)銀行事件的啟示。
4.怎樣進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估？
（1）目標(biāo)設(shè)定。
（2）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。
（3）風(fēng)險(xiǎn)分析。
案例：根據(jù)企業(yè)目標(biāo)設(shè)定來(lái)識(shí)別相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)矩陣設(shè)計(jì)。
案例：兩種投資方案的風(fēng)險(xiǎn)衡量與決策。
實(shí)戰(zhàn)案例分析四、兗州煤業(yè)鮑店煤礦的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
5.如何實(shí)施控制措施？
如何實(shí)施職責(zé)分工控制、授權(quán)控制、審核批準(zhǔn)控制、預(yù)算控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、內(nèi)部報(bào)告控制、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析控制、績(jī)效考評(píng)控制、信息技術(shù)控制等措施？
部分業(yè)務(wù)不相容職務(wù)相互分離設(shè)計(jì)。
如何設(shè)計(jì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的審核批準(zhǔn)控制？
如何設(shè)計(jì)資金支付簽批流程及簽批權(quán)限？
如何設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制？
如何設(shè)計(jì)績(jī)效考評(píng)控制？
案例： 授權(quán)適當(dāng)可以提高企業(yè)的營(yíng)運(yùn)效率—豐田公司“首席工程師”制度。
案例：首都機(jī)場(chǎng)集團(tuán)公司資金支付簽批流程及審批權(quán)限。
實(shí)戰(zhàn)案例分析五、中國(guó)聯(lián)通資本性支出重要風(fēng)險(xiǎn)與控制措施。
6. 如何做好信息與溝通？
信息與溝通，是指及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地收集與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)的各種信息，并使這些信息以適當(dāng)?shù)姆绞皆谄髽I(yè)有關(guān)層級(jí)之間進(jìn)行及時(shí)傳遞、有效溝通和正確應(yīng)用的過(guò)程。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)怎樣進(jìn)行內(nèi)部溝通？
企業(yè)應(yīng)當(dāng)收集和傳遞哪些信息？
應(yīng)當(dāng)建立哪些外部溝通渠道？
7. 如何進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督？
相關(guān)機(jī)構(gòu)在內(nèi)部監(jiān)督中如何發(fā)揮作用？
內(nèi)控監(jiān)督檢查的方式、內(nèi)控缺陷的報(bào)告、如何改進(jìn)內(nèi)控缺陷？
內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告設(shè)計(jì)。
（三）內(nèi)部控制設(shè)計(jì)
1. 內(nèi)部控制流程應(yīng)當(dāng)怎么建立？
2. 設(shè)計(jì)內(nèi)部控制制度的步驟和工具。
3. 業(yè)務(wù)控制流程樹(shù)狀圖設(shè)計(jì)。
流程與內(nèi)控的建立—采購(gòu)與付款流程設(shè)計(jì)。
流程與內(nèi)控的建立—資金支付業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制。
采購(gòu)控制流程設(shè)計(jì)。
賒銷業(yè)務(wù)控制流程設(shè)計(jì)。
賒銷審批控制流程設(shè)計(jì)。
實(shí)戰(zhàn)案例分析六、中航油新家坡分公司事件對(duì)內(nèi)控的啟示。
 

管理學(xué)博士
北京交通大學(xué)教授
博士生指導(dǎo)教師
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師
高級(jí)審計(jì)師

能力證書(shū)：
1993年獲得中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)，同年加入中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)。
會(huì)計(jì)師事務(wù)所高級(jí)合伙人、簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師。

1996年赴英國(guó)研修，獲ACCA（英國(guó)特許公認(rèn)會(huì)計(jì)師）證書(shū)。
2000年獲得高級(jí)審計(jì)師證書(shū)，同年加入中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)。

兼職情況：
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)會(huì)員。中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)會(huì)員、中國(guó)管理會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)常務(wù)理事。
財(cái)政部企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)咨詢專家。
中國(guó)管理科學(xué)研究院研究員、專家委員會(huì)專家。
清華大學(xué)長(zhǎng)三角研究院客座教授、高級(jí)培訓(xùn)師。
國(guó)家發(fā)改委培訓(xùn)中心客座教授、高級(jí)培訓(xùn)師。
國(guó)資委職業(yè)經(jīng)理人研究中心客座教授、高級(jí)培訓(xùn)師。
信達(dá)投資公司、四川倍磊管理咨詢公司、北京鵬翔管理咨詢公司首席財(cái)務(wù)顧問(wèn)。
英國(guó)《投資人》雜志自由撰稿人。

1996年至今，為160多家上市公司、中央企業(yè)做財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)、稅收方面的培訓(xùn)、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)與規(guī)劃、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)計(jì)以及其他管理咨詢。

 

• 銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防范與內(nèi)部控制

   

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  第一部分 理解風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制 1、 從案例來(lái)看內(nèi)部控制的發(fā)展歷史 2、 從風(fēng)險(xiǎn)的定義來(lái)認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制 3、 《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》與《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》點(diǎn)評(píng) 4、 風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制管理的基本流程 5、 風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制的組織保證 第二部分 公司總體風(fēng)險(xiǎn)管理方法和工具 1、 企業(yè)目標(biāo)與公司總體風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系 2、 公司總體風(fēng)險(xiǎn)信息的識(shí)別 3、 公司總體風(fēng)..

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