增值稅時(shí)代房地產(chǎn)和建安企業(yè)全盤財(cái)稅管控核算再造專題講座
‖2017年3月23–25日‖—‖重 慶•怡華威斯達(dá)大酒店‖—‖主 講：于老師‖
‖專題說(shuō)明‖
在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型大背景下，房地產(chǎn)和建安企業(yè)應(yīng)如何適應(yīng)增值稅票據(jù)規(guī)范抵扣和所得稅查帳征收征管體制要求，并從戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)視角全流程進(jìn)行財(cái)稅管控，轉(zhuǎn)換財(cái)稅處理思維，調(diào)整全程帳務(wù)處理和涉稅管控觀念，以把控合同籌劃和發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)為主線，建立適應(yīng)建安和房地產(chǎn)行業(yè)運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)的財(cái)稅管控新思維。
本課程將從籌建環(huán)節(jié)資金準(zhǔn)備進(jìn)入企業(yè)到注銷清算環(huán)節(jié)資金徹底退出企業(yè)，通過(guò)全流程稅務(wù)規(guī)劃和帳務(wù)處理的無(wú)縫銜接，讓您輕松應(yīng)對(duì)增值稅時(shí)代建安和房地產(chǎn)企業(yè)全流程財(cái)稅實(shí)務(wù)問(wèn)題。
‖主講專家‖于老師：全國(guó)注冊(cè)稅務(wù)師、會(huì)計(jì)師，是實(shí)戰(zhàn)型企業(yè)培訓(xùn)講師和資深財(cái)稅顧問(wèn)。從事稅務(wù)工作二十多年，期間從事過(guò)十四年稅務(wù)稽查工作，兩年征管工作，五年稅政法規(guī)工作。在全國(guó)各地和網(wǎng)絡(luò)開(kāi)放平臺(tái)主講房地產(chǎn)和建安板塊，主要課程有：房地產(chǎn)和建安企業(yè)全盤財(cái)稅管控核算再造、房地產(chǎn)企業(yè)三大清算項(xiàng)目及增值稅管控應(yīng)對(duì)、房地產(chǎn)企業(yè)全程票據(jù)處理和合同規(guī)劃、房地產(chǎn)企業(yè)成本核算和測(cè)算管控、房地產(chǎn)和建安企業(yè)“營(yíng)改增”全方位應(yīng)對(duì)和轉(zhuǎn)型的組織架構(gòu)搭建、房地產(chǎn)和建安企業(yè)內(nèi)控制漏洞識(shí)別和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等實(shí)踐方面非常強(qiáng)的財(cái)稅實(shí)務(wù)課程，培養(yǎng)了很多財(cái)務(wù)總監(jiān)；近年來(lái)，為多家大型企業(yè)集團(tuán)作財(cái)稅內(nèi)訓(xùn)，并擔(dān)任多家房地產(chǎn)企業(yè)的財(cái)稅顧問(wèn)；講課以基層財(cái)稅實(shí)務(wù)應(yīng)用見(jiàn)長(zhǎng)，政策解析深刻，培養(yǎng)學(xué)員樹(shù)立針對(duì)房地產(chǎn)和建安企業(yè)行業(yè)運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管控思維觀解決實(shí)踐中對(duì)各類財(cái)稅疑難問(wèn)題的處理能力；授課風(fēng)格生動(dòng)詼諧、風(fēng)趣幽默，深受學(xué)員好評(píng)，被業(yè)內(nèi)稱為“財(cái)稅實(shí)戰(zhàn)大咖”。
‖專題大綱‖
第一篇：房地產(chǎn)和建安企業(yè)財(cái)稅管控再造
一．管控思維調(diào)整
1．從企業(yè)轉(zhuǎn)型和稅收征管調(diào)整應(yīng)對(duì)視角，解讀“營(yíng)改增”新政給房地產(chǎn)和建安
企業(yè)帶來(lái)的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。
2．房地產(chǎn)和建安企業(yè)如何破解現(xiàn)有營(yíng)業(yè)稅征管瓶頸和全方位應(yīng)對(duì)增值稅挑戰(zhàn)？
解讀如何調(diào)整財(cái)務(wù)管控的思維定向，建立籌劃應(yīng)對(duì)新技能。
二．戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)視角的增值稅管控
1．營(yíng)改增新政對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、管控、資金流、投融資、工程招投標(biāo)、工程
造價(jià)、績(jī)效考核等方面都有哪些影響？
2．相關(guān)部門如何從公司戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)視角全方位管控應(yīng)對(duì)？
3．營(yíng)改增后如何進(jìn)行招投標(biāo)？
4．建筑工程發(fā)包模式如何選擇能使開(kāi)發(fā)和建筑雙方綜合稅負(fù)最優(yōu)？
5．營(yíng)改增后如何進(jìn)行盈利預(yù)測(cè)和對(duì)外報(bào)價(jià)？
6．如何進(jìn)行采購(gòu)定價(jià)優(yōu)選供應(yīng)商？
7．在“不能”取得增值稅發(fā)票的前提下，如何博弈商品的價(jià)格？
8．營(yíng)改增對(duì)總分包業(yè)務(wù)都有哪些影響？
9．如何進(jìn)行合同規(guī)劃使清包工稅負(fù)最優(yōu)化？
10．資質(zhì)共享問(wèn)題如何最優(yōu)化解決？
11．銷售模式如何優(yōu)選更有利于營(yíng)銷和稅負(fù)最優(yōu)化？
三．合同管理
1．合同生效的必備要件有哪些？
2．增值稅征管體制下各類工程合同應(yīng)如何簽訂？應(yīng)注意哪些涉稅風(fēng)險(xiǎn)？如何內(nèi)
控管理好合同？
3．合同控稅原理在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范方面的應(yīng)用技巧及案例解析
四．發(fā)票管控
1．營(yíng)改增后發(fā)票如何管控？如何防控虛開(kāi)發(fā)票？虛開(kāi)發(fā)票的應(yīng)對(duì)方法？
2．增值稅下各類實(shí)務(wù)問(wèn)題發(fā)票開(kāi)具的實(shí)例演示
3．發(fā)票管控中的實(shí)務(wù)案例解析
第二篇：房地產(chǎn)和建安企業(yè)全流程核算再造
一．開(kāi)發(fā)流程概述
1．商品房開(kāi)發(fā)流程各階段表證單書(shū)的涉稅認(rèn)定和籌劃應(yīng)用
二．籌建環(huán)節(jié)
1．財(cái)務(wù)和稅務(wù)上如何劃分企業(yè)籌建期？如何帳務(wù)處理、涉稅規(guī)劃和票據(jù)處理？
2．實(shí)例講解如何將籌建期間發(fā)生的開(kāi)辦費(fèi)業(yè)務(wù)進(jìn)行涉稅計(jì)算和在年度所得稅申
報(bào)表中具體填報(bào)。
三．設(shè)立環(huán)節(jié)
1．房地產(chǎn)和建安企業(yè)設(shè)立環(huán)節(jié)應(yīng)關(guān)注哪些關(guān)鍵點(diǎn)才能保證其后續(xù)發(fā)展稅負(fù)最優(yōu)
化？
2．不同出資方式的涉稅分析和公司組織架構(gòu)的財(cái)務(wù)規(guī)劃。
3．機(jī)構(gòu)設(shè)置不同對(duì)增值稅進(jìn)項(xiàng)有何影響？對(duì)土地增值稅有何影響？如何做好事
前籌劃？
四．籌資環(huán)節(jié)
1．企業(yè)資本結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)應(yīng)考慮哪些涉稅風(fēng)險(xiǎn)？
2．不同股權(quán)籌資方式和負(fù)債籌資方式的涉稅風(fēng)險(xiǎn)分析和籌劃應(yīng)用案例
⑴ 向不同性質(zhì)企業(yè)和不同類型個(gè)人借款有哪些涉稅風(fēng)險(xiǎn)？如何應(yīng)對(duì)？
⑵ 增值稅時(shí)代如何通過(guò)組織架構(gòu)搭建，破解企業(yè)的融資瓶頸？
五．征地環(huán)節(jié)
1．不同方式取得的土地，其成本如何確認(rèn)？帳務(wù)如何處理？合同如何簽稅負(fù)最
優(yōu)？如何處理入賬票據(jù)
2．征地環(huán)節(jié)實(shí)務(wù)應(yīng)用：
⑴ 不同方式土地出讓金返還涉稅處理和財(cái)務(wù)核算案例?！?br /> ⑵ 外購(gòu)在建項(xiàng)目（如爛尾樓）的涉稅分析和票據(jù)處理？
六．開(kāi)發(fā)環(huán)節(jié)
1．主要涉及稅種及籌劃應(yīng)用。
2．實(shí)務(wù)應(yīng)用：
⑴ 建筑企業(yè)和農(nóng)民工如何簽合同能有效規(guī)避社保費(fèi)？如何發(fā)包？
⑵ 如何測(cè)算和管控成本？
⑶ 建筑企業(yè)總分包核算、開(kāi)票、申報(bào)實(shí)例解析。
⑷ 建筑企業(yè)電梯合同如何規(guī)劃稅負(fù)最優(yōu)？
⑸ 建筑企業(yè)內(nèi)部機(jī)械如何結(jié)算涉稅最優(yōu)？
⑹“以房換地”“以地?fù)Q房”如何確認(rèn)成本？
⑺ 如何確認(rèn)增值稅等計(jì)稅依據(jù)及納稅義務(wù)？
七．預(yù)售環(huán)節(jié)
1．訂金、定金、誠(chéng)意金、保證金等如何開(kāi)票和涉稅處理?
2．“買一送一”如何稅收處理？以老帶新稅收風(fēng)險(xiǎn)如何控制？
3．預(yù)售環(huán)節(jié)應(yīng)關(guān)注哪些涉稅風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？
⑴“未完工”取得收入如何賬務(wù)處理？
⑵ 又如何在季度申報(bào)表和年度申報(bào)表反映？
⑶ 所得稅預(yù)繳申報(bào)應(yīng)注意哪些涉稅風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？有哪些稅務(wù)籌劃應(yīng)用點(diǎn)？
案 例：房地產(chǎn)和建安企業(yè)在所得稅預(yù)繳方面特殊規(guī)定的報(bào)表填報(bào)案例解析
案 例：實(shí)例講解房地產(chǎn)企業(yè)在預(yù)售環(huán)節(jié)如何進(jìn)行所得稅的匯算清繳
八．竣工銷售環(huán)節(jié)
1．開(kāi)發(fā)流程中，會(huì)計(jì)在哪個(gè)節(jié)點(diǎn)確認(rèn)收入？稅收又是如何規(guī)定的？二者差異如
何協(xié)調(diào)？
⑴ 收入確認(rèn)和成本結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)關(guān)注哪些財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？
⑵ 增值稅下公司架構(gòu)如何規(guī)劃使銷售收益最大化？
⑶ 扣除土地價(jià)款后如何開(kāi)增值稅發(fā)票？
⑷ 一般納稅人銷售開(kāi)發(fā)產(chǎn)品在交房時(shí)如何開(kāi)票？
⑸ 計(jì)稅成本如何確認(rèn)？建安發(fā)票嚴(yán)重不足下，應(yīng)如何籌劃使所得稅的稅負(fù)最優(yōu)
化？
⑹ 增值稅下代收的水電、燃?xì)?、太?yáng)能等費(fèi)用如何開(kāi)票和稅收籌劃?
⑺ 交房面積誤差如何開(kāi)具發(fā)票？
⑻ 買房贈(zèng)送如何處理和稅收籌劃技巧？
⑼ 竣工決算期選擇應(yīng)注意哪些涉稅風(fēng)險(xiǎn)？如何規(guī)劃？
2．特定業(yè)務(wù)的涉稅處理：
⑴ 以前年度應(yīng)扣未扣費(fèi)用和資產(chǎn)損失如何稅務(wù)處理？
案 例：實(shí)例講解房地產(chǎn)企業(yè)完工階段如何進(jìn)行所得稅的匯算清繳
3．土地增值稅清算
⑴ 土地增值稅常見(jiàn)籌劃方法有哪些？
⑵ 土地增值稅清算實(shí)例應(yīng)用
4．自持管理
⑴ 如何選擇項(xiàng)目促銷模式？營(yíng)改增后應(yīng)規(guī)避哪些風(fēng)險(xiǎn)？
⑵ 自持資產(chǎn)如何結(jié)合物業(yè)管理進(jìn)行戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)管理？
⑶ 企業(yè)出租新、老項(xiàng)目、轉(zhuǎn)租項(xiàng)目如何稅收規(guī)劃？
九．清算分配及注銷環(huán)節(jié)（房地產(chǎn)的資本運(yùn)作實(shí)務(wù)應(yīng)用）
1．清算分配主要財(cái)稅政策及涉稅風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)解析
2．實(shí)務(wù)案例解析
⑴ 分立過(guò)程中相關(guān)稅種有哪些稅收優(yōu)惠政策？
⑵ 如何應(yīng)用這些政策處理房地產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和解決融資難題？
⑶ 相關(guān)案例應(yīng)用
‖培訓(xùn)對(duì)象‖各房地產(chǎn)、建筑施工企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、主管財(cái)稅領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、
稅務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員以及稅務(wù)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和各財(cái)務(wù)咨詢公司的人員。
‖資 料‖本次專題配套講義、政策輯要與案例集資料。
‖培訓(xùn)時(shí)間‖2017年3月23日至25日（3月23日全天報(bào)到,24-25日兩天課程）
‖培訓(xùn)地點(diǎn)‖重 慶◇怡華威斯達(dá)大酒店（重慶市渝中區(qū)中山三路86號(hào)）
‖相關(guān)費(fèi)用‖人民幣3380元/人（含授課、場(chǎng)地、資料、會(huì)務(wù)、現(xiàn)場(chǎng)咨詢費(fèi)等）。
↘ 如需安排食宿者，可統(tǒng)一安排，費(fèi)用自理，（具體詳見(jiàn)參會(huì)確認(rèn)函）。

2017年最新房地產(chǎn)財(cái)稅課程通知
地點(diǎn) 時(shí)間 講師 課題
鄭州 2月25-26日 董老師 2017房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)納稅預(yù)算管理與風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)務(wù)專題

廣州 3月1-2日 李老師 金稅三期嚴(yán)監(jiān)管下的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控暨最新涉稅政策剖析專題通知

成都 3月3-4日 王老師 增值稅時(shí)代房地產(chǎn)企業(yè)所得稅匯算清繳核心事項(xiàng)與成本分?jǐn)倢ｎ}講座

沈陽(yáng) 3月3-5日 陳老師 營(yíng)改增后房地產(chǎn)建安企業(yè)匯算清繳申報(bào)數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析專題

北京 3月17-18日 許老師 后營(yíng)改增時(shí)代房地產(chǎn)建筑企業(yè)會(huì)計(jì)核算與稅收風(fēng)險(xiǎn)管控專題

深圳 3月17-18日 肖老師 后營(yíng)改增時(shí)代房地產(chǎn)企業(yè)的6大會(huì)計(jì)核算難點(diǎn)處理與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控二大法寶之“合同控稅和票據(jù)控稅”研討會(huì)

重慶 3月24-25日 于老師 增值稅時(shí)代房地產(chǎn)和建安企業(yè)全盤財(cái)稅管控核算再造專題講座

長(zhǎng)春 3月24-25日 許老師 后營(yíng)改增時(shí)代房地產(chǎn)建筑企業(yè)會(huì)計(jì)核算與稅收風(fēng)險(xiǎn)管控專題

• 新公司法，新會(huì)計(jì)法，增值稅立法下的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與規(guī)劃方案

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  開(kāi)課地點(diǎn)： 廣東-廣州

  一、多重因素影響下的企業(yè)面臨的新形勢(shì)1、大規(guī)模減稅降費(fèi)，利好與風(fēng)險(xiǎn)并存2、從“享受”留抵退稅優(yōu)惠帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)看未來(lái)稽查形勢(shì)3、最新稽查案件啟示：醫(yī)美行業(yè)被查、律所被查、稅收洼地被查、稅局代開(kāi)的發(fā)票被查、企業(yè)注銷后又被稽查......這一系列的表象帶給我們什么啟示..

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• 2019房地產(chǎn)企業(yè)年終關(guān)賬前增值稅暨企業(yè)所得稅疑難問(wèn)題處理專題

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  開(kāi)課地點(diǎn)： 河南-鄭州

  2019房地產(chǎn)企業(yè)年終關(guān)賬前增值稅暨企業(yè)所得稅疑難問(wèn)題處理專題‖2019年12月26–28日‖—‖鄭 州·百利中州國(guó)際飯店‖—‖主 講：王老師‖‖專題說(shuō)明‖ C 今年增值稅稅率再次下調(diào)，增值稅新項(xiàng)目逐步完工，收入確認(rèn)與增值稅處理迫在眉..

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• “金稅三期”涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與土地增值稅政策解析專題班

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 江蘇-南京

  —————國(guó)地稅合并背景下的房地產(chǎn)行業(yè)—————“金稅三期”涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與土地增值稅政策解析專題班‖2018年4月20–22日‖&m..

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• 2018企業(yè)所得稅匯算實(shí)操暨土地增值稅清算演練專題

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  開(kāi)課地點(diǎn)： 重慶-重慶

  —————國(guó)地稅合并背景下的房地產(chǎn)企業(yè)—————2018企業(yè)所得稅匯算實(shí)操暨土地增值稅清算演練專題‖2018年4月19日–21日‖—‖北 京&b..

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• 增值稅嚴(yán)征管體制下房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)稅管理必須知曉的三部曲 ---架構(gòu)、商業(yè)模式和核算管理專題

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  增值稅嚴(yán)征管體制下房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)稅管理必須知曉的三部曲---架構(gòu)、商業(yè)模式和核算管理專題‖2018年4月12日–14日‖—‖重 慶•睿尚金科圣嘉酒店‖—‖主 講：于老師‖‖課程說(shuō)明‖  ɦ..

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